设立信托具体有哪些好处？信托、遗嘱和"什么都不做"的对比

上一篇讲了”为什么”，这一篇把账算清楚：同样一个家庭，什么都不做、只写遗嘱、做遗嘱加信托，将来会有什么不同？

如果什么都不做，会怎样？

纽约法律会替你决定财产给谁（EPTL §4-1.1）。很多人以为”没有遗嘱，钱就全给配偶”，其实不是：

举例（假设情形）： 李先生在皇后区有一套房子和一些存款，没有遗嘱，去世时留下太太和两个孩子。按照纽约法律，太太先拿5万美元，剩下的太太拿一半，两个孩子分另一半。如果孩子未成年，他们的份额还要由法院监督管理，孩子成年后一次性拿到。

此外，家人要向遗产法院申请担任遗产管理人（Administrator），通常还要购买保证保险（bond）。

只写遗嘱，够不够？

遗嘱可以决定财产给谁、谁当遗嘱执行人（Executor）、谁当孩子的监护人，比什么都不做好很多。但是：

• 遗嘱去世后才生效，生前失能时帮不上忙；
• 遗嘱必须经过法院认证，所有法定继承人都会收到通知，有机会提出异议；
• 认证完成前，账户和房子通常动不了；
• 认证后遗嘱成为公开记录。

遗嘱加信托，差别在哪里？

走遗嘱认证到底要花多少钱、多少时间？

• 法院立案费：按遗产金额分级，最高1,250美元（《纽约遗产法院程序法》SCPA §2402）。
• 遗嘱执行人报酬：法律规定执行人有权按遗产金额收取报酬（SCPA §2307）。例如100万美元的认证遗产，法定报酬约为3.4万美元。家人担任执行人时常常放弃，但这是法律赋予的权利。
• 律师费、估价费、公证认证费等。
• 时间：简单、无争议的案件通常需要数月；有海外继承人、找不到继承人或有争议时，可能一年以上。

信托在去世后也需要有人处理，受托人同样可能依法收取报酬（通常可在信托中约定），但不需要法院批准就能开始工作，整体时间和费用通常更少。

信托最大的几个好处，总结一下

1. 省时间：家人不必等待法院授权；
2. 省麻烦：不必寻找所有法定继承人签字，尤其是海外亲属；
3. 失能保障：你生病时，信托照样运作；
4. 控制力：可以决定孩子几岁拿钱、怎么拿；
5. 隐私：一般不公开；
6. 外州房产：避免在另一个州再走一次法院程序；
7. 配合税务和 Medicaid 规划：通过合适的信托类型实现（见第5篇）。

信托有什么缺点？

• 前期费用较高：设计、起草和注资都需要专业工作；
• 需要注资：房子要重新过户，账户要改名，否则等于白做；
• 需要维护：新买的资产要记得放进去；
• 可撤销信托不省所得税、不防你自己的债权人、不帮你拿 Medicaid。

什么情况下，遗嘱可能就够了？

• 年轻、单身、没有房产，主要资产是有受益人指定的退休账户和保险；
• 个人名下的动产不超过5万美元、又没有不动产，家人可以走简易的”小额遗产”程序（SCPA §1301）；
• 大部分资产已经与配偶共同持有，且家庭关系简单。

即使如此，也建议配合授权书、医疗委托书，并定期检查受益人指定。

结语

信托的价值，往往要到家里真正出事时才看得出来。它的本质是：你现在多花一点功夫，换家人将来少跑法院、少等待、少争执。

律师视角

很多客户问我：信托的前期费用值不值？我的做法是把您家庭的具体情况摆出来——房产在哪里、继承人在哪里、孩子多大——和走遗嘱认证的时间和费用做一个比较，让您自己判断。对有些家庭来说，一份遗嘱加授权书就已足够，我也会如实告诉您。

如需针对您家庭情况的具体建议，欢迎致电 +1 718-218-5805 或在线预约咨询。我们在法拉盛和曼哈顿设有办公室，可用中文或英文与您沟通。

延伸阅读： 《什么时候该开始规划信托？人生中的几个关键时刻》｜《信托有哪些种类？一张图看懂常见信托》

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