为什么要设立信托？九个最常见的理由

“我又不是有钱人，为什么要做信托？”这是我们最常听到的问题。其实，大多数纽约家庭设立信托，不是为了省税，而是为了省事、省时间、少吵架。下面是九个最常见的理由，看看有没有一条说的是你。

我不是富豪，也需要信托吗？

需要与否，不看你有多少钱，而看你的家庭情况。在纽约有一套房子、有孩子、有家人在海外，或者担心年老生病，都可能是设立信托的理由。

理由一：让家人不必走”遗嘱认证”（Probate）

在纽约，一个人去世后，如果财产登记在个人名下，家人通常要去遗产法院（Surrogate’s Court）走遗嘱认证或遗产管理程序：

要向法院提交申请和死亡证明；
要找到所有法定继承人（即使遗嘱没有留财产给他们），取得他们经公证签字的同意书，或者由法院向他们正式送达传票（citation）；
在法院发出授权文件（Letters）之前，银行账户通常取不出钱，房子也不能卖；
整个过程常常需要几个月到一年以上。

放进信托的财产，一般不需要经过这个程序，继任受托人可以直接处理。

理由二：家人在海外，办手续特别难

很多华人家庭的兄弟姐妹、父母在中国或其他国家。如果需要走遗嘱认证，海外亲属的同意书往往需要当地公证，再办理认证（中国自2023年11月7日起已加入《海牙认证公约》，可办理 Apostille，比过去简化，但仍费时）。用信托可以大幅减少对海外亲属签字的依赖。

理由三：生病、失智时，有人可以合法接手

如果你中风或患上失智症，而事先没有安排，家人可能需要向法院申请监护（Guardianship，纽约《精神卫生法》第81条），程序繁琐、费用高、还要定期向法院报告。

有了信托，你事先指定的继任受托人可以直接接手管理信托里的财产，不用上法院。（信托外的财产还需要配合一份授权书，见第17篇）

理由四：控制钱什么时候、怎样交给孩子

未成年人不能直接继承管理财产。没有信托的话，钱可能要由法院监督管理，孩子到了18岁或21岁就一次性拿到全部。

信托可以这样安排：
- 平时由受托人支付学费、医疗和生活费；
- 25岁拿三分之一、30岁再拿三分之一、35岁拿剩下的；
- 或者一直留在信托里，保护孩子不被离婚、债务或不良嗜好拖累。

理由五：保护有特殊需要的家人

如果家人有残障，正在领取 SSI 或 Medicaid 等政府福利，直接留钱给他，可能导致他失去福利资格。”特殊需要信托”（Supplemental Needs Trust，EPTL §7-1.12）可以在不影响福利的前提下，补充他的生活质量。

理由六：再婚或重组家庭

再婚家庭常见的担心是：”我先走了，房子给了现任配偶，配偶以后会不会全部留给他自己的孩子？”信托可以写明：配偶在世时可以住、可以用；配偶过世后，剩下的财产归你的孩子。

理由七：纽约州遗产税

2026年，纽约州遗产税免税额为每人 735万美元，远低于联邦的每人1,500万美元。纽约还有一个”悬崖”规则：遗产超过免税额的105%（2026年即 771.75万美元），免税额就全部消失，从第一块钱开始计税。而且纽约不允许夫妻之间转移未用完的免税额。

对于总资产（包括房产、退休金、人寿保险赔偿金）接近这个数字的夫妻，信托可以帮助双方各自用好免税额。

理由八：长期护理与 Medicaid 规划

纽约的养老院每月费用可达上万美元。通过不可撤销的”Medicaid 资产保护信托”，在符合条件并过了5年回溯期后，放进信托的房子和财产通常不会被计入申请养老院 Medicaid 的资产。（注意：普通的可撤销信托做不到这一点，见第5篇）

理由九：隐私

遗嘱一旦经过法院认证，就成为公开记录，任何人都可以去法院查阅你留下了什么、给了谁。信托一般不需要公开。

信托有什么做不到的？

说清楚好处，也要说清楚局限：

可撤销信托不能帮你避开自己的债权人。纽约法律规定，为自己利益设立的信托，对你的债权人无效（EPTL §7-3.1）。
可撤销信托不能让你更容易拿到 Medicaid，里面的钱仍然算你的。
信托本身不会减少你的所得税。
信托需要前期费用和注资的功夫，也需要日后维护。

小结：你适合考虑信托吗？

符合下面任何一条，都值得和律师谈一谈：

在纽约或外州拥有房产（包括 co-op）；
有未成年子女，或不放心子女一次拿到大笔钱；
有家人在海外，或自己在海外有资产；
年过六十，担心将来的长期护理费用；
家中有残障或有特殊需要的成员；
再婚、重组家庭；
资产总额接近纽约遗产税门槛；
希望保护隐私，减少家人将来的麻烦。

律师视角

第一次见面时，我通常不会先问「您有多少资产」，而是问「您最担心家里发生什么事」。九个理由里哪一条最打动您，决定了我们要设计什么样的信托。

如需针对您家庭情况的具体建议，欢迎致电 +1 718-218-5805 或在线预约咨询。我们在法拉盛和曼哈顿设有办公室，可用中文或英文与您沟通。

延伸阅读： 《设立信托具体有哪些好处？信托、遗嘱和”什么都不做”的对比》｜《什么时候该开始规划信托？人生中的几个关键时刻》

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